米国のお客様向けに非課税で申告する方法

このページで学べること

メールプランを購入する顧客の免税申請を承認するために Klaviyo が求める要件をご確認ください。

Klaviyo は州法を遵守するため、米国のお客様のメールの支払いに対して 売上税 を請求します。ただし、特定の基準を満たす企業や組織は免税対象となる場合があります。免税ステータスについて有効で正確かつ適時の申告を行った顧客には、Klaviyo による売上税の請求は行われません。

免税の対象となるのはどのような場合ですか

税の免除は州および地方の管轄区域によって異なりますが、一般的には次の 3 つの理由のいずれかに基づきます：

1. 製品Klaviyo は Software as a Service（SaaS）製品と見なされます。お住まいの州および管轄区域によっては、SaaS が課税対象の製品と見なされる場合と、見なされない場合があります。そのため、Klaviyo は、お客様の購入場所および製品の使用場所に基づいて、サブスクリプション料金が課税対象かどうかを判断します。
2. 製品の意図された用途この免除は通常、再販を目的とする製品を指します。これらの取引は通常、再販業者がエンドユーザーによる購入時に売上税を請求するため、免税となります。
3. 購入者のステータス一部の非営利団体や政府機関は、売上税を支払う必要がありません。これらの団体に対する免税のルールは州によって異なるため、適用対象となるかどうかを確認するには、必ずお住まいの地域の法律をご確認ください。ほとんどの非営利団体に対する免除では、購入がその慈善目的に関連していることが条件となります。

非課税としてファイルする

組織が免税であると考えられる場合は、関連する書類を通じて証明を提示する必要があります。この書類は所在地の州によって異なるため、リクエストを送信する前に州法（多くの場合、州の歳入局のウェブサイトに掲載されています）を参照することが重要です。

免税申請を行うには、関連する書類をすべてスキャンし、salestax@klaviyo.com. 宛にメールで送付してください。

メールに次の情報を含めてください。

• 会社名
• 請求先住所
• 最新の請求書のコピー
• 事業所所在地で売上税が免除されることを示す、有効で正確かつ適時の証明。これには、該当する管轄区域の売上税免除証明書が含まれます：
  • 適格な再販業者：
    Klaviyo では、事業を行う州の法律に応じて、州発行の再販証明書または複数州の再販証明書を受け付けています。受け入れ可能な証明については、お住まいの州の歳入局のウェブサイトをご確認ください。サポートとして受け付けられる書類の例：
    • 州発行の再販証明書
    • 州の規制で認められる場合の、複数管轄区域に対応した統一売上税および使用税の免税/再販証明書
    • 合理化された売上税免税証明書（州の規制で認められている場合）
  • 非営利団体または政府機関：
    Klaviyo は、該当する管轄区域の州および地方税規則に基づいて免税証明書を受け付けています。お住まいの州の歳入局（Department of Revenue）のウェブサイトを確認し、事業体が免税対象かどうか、および免税の有効化に必要な書類を確認してください。サポートとして受け付けられる書類の例：
    • 州発行の免除証明書
    • 州の規制に基づく IRS Determination Letter および／または IRS Form 1023 または 1024
    • 州の規制で許可されている場合の 合理化された売上税免税証明書
    • 州の要件に基づいて適格ステータスを検証するために必要なその他の書類（定款および／または細則、財務諸表および／または Form 990 など）。

免税申請のリクエストをメールで送信すると、提出した情報の完全性と正確性に基づいて申請が承認されたか却下されたかを通知する Klaviyo からの返信が、3～5 営業日以内に届く見込みです。

返金

自動請求

Klaviyo では、売上税の免除申請が提出され承認されない限り、サブスクリプション、アップグレード、またはその他の購入に対して売上税が課税されます。課税後に申し込みを提出し、払い戻しが必要な場合は、サポートチームまでご連絡ください。

申請した免税のステータスと払い戻しの予想タイムラインに関する最新情報が提供され、その後、以前に請求された売上税の金額が払い戻されます；払い戻しの処理には通常、最大 7 営業日かかります。

手動請求

手動で請求され、売上税が請求されたお客様は、免除を申請するために上記の手順に従ってください。ただし、情報はサポートチームではなく、salestax@klaviyo.com に送信してください。

提出された情報に基づき、適用除外の申請が承認または却下されたかどうかについて、Klaviyo から 3～5 営業日以内に連絡があります。その後、売上税の請求に対するクレジット メモが発行され、次回の請求サイクルでアカウントに適用されます。なお、アクティブな手動請求のお客様に対して返金は処理されません。

その他のリソース