Wie man als steuerbefreiter Kunde in den USA einen Antrag stellt

Du wirst lernen

Erfahre, was Klaviyo benötigt, um Anträge auf Steuerbefreiung für Kunden, die ein E-Mail-Abonnement kaufen, zu genehmigen.

Klaviyo erhebt die Umsatzsteuer auf E-Mail-Zahlungen für US-Kunden, um die Gesetze des Bundesstaates einzuhalten; Unternehmen und Organisationen, die bestimmte Kriterien erfüllen, können jedoch von der Steuer befreit werden. Kunden, die ihren Steuerbefreiungsstatus rechtzeitig und korrekt angeben, wird von Klaviyo keine Umsatzsteuer in Rechnung gestellt. 

Wer qualifiziert sich als steuerbefreit

Die Steuerbefreiungen variieren je nach Bundesland und Gemeinde, basieren aber im Allgemeinen auf einem der drei Gründe:

1. Produkt
Klaviyo ist ein Software as a Service (SaaS) Produkt. Je nach Bundesland und Rechtsprechung kann SaaS als steuerpflichtiges Produkt angesehen werden oder nicht. Daher bestimmt Klaviyo, ob die Abonnementgebühren steuerpflichtig sind, je nachdem, wo die Kunden das Produkt erwerben und nutzen.
2. Verwendungszweck des Produkts
Diese Ausnahme bezieht sich in der Regel auf Produkte, die zum Wiederverkauf bestimmt sind. Diese Transaktionen sind in der Regel steuerfrei, da der Wiederverkäufer beim Kauf der Artikel durch den Endverbraucher Umsatzsteuer berechnet.
3. Status des Käufers
Einige gemeinnützige Organisationen und staatliche Stellen müssen keine Umsatzsteuer zahlen. Die Regeln für die Steuerbefreiung dieser Organisationen sind von Bundesland zu Bundesland unterschiedlich, daher solltest du dich über die örtlichen Gesetze informieren, um zu sehen, ob du die Voraussetzungen erfüllst. Die Befreiung für die meisten gemeinnützigen Organisationen setzt voraus, dass der Kauf im Zusammenhang mit ihrer gemeinnützigen Aufgabe steht.

Als steuerbefreit anmelden

Wenn du glaubst, dass deine Organisation steuerbefreit ist, musst du dies mit entsprechenden Unterlagen nachweisen. Diese Unterlagen variieren je nach Staat, in dem du ansässig bist. Deshalb ist es wichtig, dass du dich vor dem Einreichen deines Antrags über die Gesetze des jeweiligen Staates informierst (die oft auf der Website des Finanzministeriums zu finden sind).

Um eine Freistellung zu beantragen, scanne alle relevanten Unterlagen ein und sende sie per E-Mail an salestax@klaviyo.com.

Bitte gib in deiner E-Mail die folgenden Informationen an:

• Dein Unternehmensname
• Deine Abrechnungsadresse
• Eine Kopie deiner letzten Rechnung
• Gültiger, korrekter und rechtzeitiger Nachweis, dass du an deinem Geschäftssitz von der Umsatzsteuer befreit bist. Dazu gehört auch eine Bescheinigung über die Umsatzsteuerbefreiung in deinem Land:
  • Qualifizierter Wiederverkäufer:
    Klaviyo akzeptiert staatlich ausgestellte Wiederverkaufszertifikate oder Mehrstaaten-Wiederverkaufszertifikate, abhängig von den Gesetzen des Staates, in dem du Geschäfte machst. Bitte informiere dich auf der Website des Finanzministeriums deines Bundeslandes über zulässige Nachweise. Akzeptable Formen der Unterstützung können sein:
    • Staatlich ausgestellte Wiederverkaufszertifikate
    • Einheitliche Umsatzsteuerbefreiung/Wiederverkaufsbescheinigung für mehrere Gerichtsbarkeiten, wenn dies durch staatliche Vorschriften erlaubt ist
    • Vereinfachte Bescheinigung der Umsatzsteuerbefreiung, wenn die staatlichen Vorschriften dies zulassen
  • Gemeinnützige oder staatliche Einrichtung:
    Klaviyo akzeptiert Freistellungsbescheinigungen, die auf den staatlichen und lokalen Steuervorschriften der jeweiligen Gerichtsbarkeit basieren. Bitte informiere dich auf der Website des Finanzministeriums deines Bundesstaates, ob dein Unternehmen steuerbefreit ist und welche Unterlagen zur Bestätigung deiner Befreiung erforderlich sind. Akzeptable Formen der Unterstützung können sein:
    • Staatlich ausgestellte Freistellungsbescheinigungen
    • IRS Determination Letter und/oder IRS Form 1023 oder 1024, basierend auf den staatlichen Vorschriften
    • Vereinfachte Bescheinigung der Umsatzsteuerbefreiung, wenn die staatlichen Vorschriften dies zulassen
    • Alle anderen Unterlagen, die erforderlich sind, um den Qualifizierungsstatus gemäß den staatlichen Anforderungen zu bestätigen (Gründungsurkunde und/oder Satzung, Jahresabschlüsse und/oder Formular 990 usw.)

Nachdem du deinen Antrag auf Steuerbefreiung per E-Mail eingereicht hast, kannst du innerhalb von 3-5 Werktagen eine Antwort von Klaviyo erwarten, in der dir mitgeteilt wird, ob dein Antrag auf der Grundlage der Vollständigkeit und Richtigkeit der von dir eingereichten Informationen genehmigt oder abgelehnt wurde.

Erstattungen

Automatische Abrechnung

Klaviyo erhebt Umsatzsteuer auf jedes Abonnement, Upgrade oder jeden anderen Kauf, es sei denn, ein Antrag auf Umsatzsteuerbefreiung wurde eingereicht und genehmigt. Wenn du deinen Antrag nach der Besteuerung einreichst und eine Erstattung benötigst, wende dichbitte an unser Support-Team.

Sie informieren dich über den Status deiner beantragten Steuerbefreiung und den voraussichtlichen Zeitpunkt der Rückerstattung und erstatten dir den zuvor erhobenen Umsatzsteuerbetrag. Die Bearbeitung von Rückerstattungen dauert in der Regel bis zu 7 Arbeitstage.

Manuelle Abrechnung

Wenn du ein Kunde bist, dem die Umsatzsteuer manuell in Rechnung gestellt wurde, befolge bitte die oben genannten Anweisungen, um eine Befreiung zu beantragen, aber richte die Informationen an salestax@klaviyo.com und nicht an unser Support-Team.

Du erhältst innerhalb von 3-5 Werktagen eine Rückmeldung von Klaviyo, ob dein Antrag auf Freistellung aufgrund der eingereichten Informationen genehmigt oder abgelehnt wurde. Du erhältst dann eine Gutschrift über die Mehrwertsteuer, die deinem Konto im nächsten Abrechnungszeitraum gutgeschrieben wird. Bitte beachte, dass Erstattungen für aktive, manuell abgerechnete Kunden nicht bearbeitet werden können.

Zusätzliche Ressourcen

• Verstehe die US-Verkaufssteuer in Klaviyo.
• Verstehen, wie die Abrechnung mit Klaviyo funktioniert