Jak złożyć wniosek o zwolnienie z podatku dla klientów w USA

Czego się dowiesz?

Dowiedz się, jakich informacji Klaviyo wymaga, aby zatwierdzić wnioski o zwolnienie z podatku dla klientów kupujących plan e-mailowy.

Klaviyo nalicza podatek od sprzedaży od płatności za e-mail w przypadku klientów z USA, aby zachować zgodność z przepisami stanowymi; jednak firmy i organizacje spełniające określone kryteria mogą być zwolnione z podatku. Klienci, którzy przekażą ważną, dokładną i terminową informację o swoim statusie zwolnienia z podatku, nie będą obciążani podatkiem od sprzedaży przez Klaviyo.

Kto kwalifikuje się do zwolnienia z podatku

Zwolnienia podatkowe różnią się w zależności od stanu i lokalnej jurysdykcji, ale zazwyczaj opierają się na jednej z trzech przyczyn:

1. ProduktKlaviyo jest uznawany za produkt typu Software as a Service (SaaS). W zależności od stanu i jurysdykcji, w której się znajdujesz, SaaS może, ale nie musi być uznawany za produkt podlegający opodatkowaniu. W związku z tym Klaviyo określa, czy opłaty za subskrypcję podlegają opodatkowaniu, na podstawie lokalizacji zakupu przez klientów oraz miejsca korzystania z produktu.
2. Zamierzone zastosowanie produktuTo zwolnienie zazwyczaj dotyczy produktów przeznaczonych do odsprzedaży. Te transakcje są zwykle zwolnione z podatku, ponieważ sprzedawca odsprzedający naliczy podatek od sprzedaży, gdy produkty zostaną zakupione przez użytkownika końcowego.
3. Status kupującegoNiektóre organizacje non-profit i agencje rządowe nie muszą płacić podatku od sprzedaży. Zasady zwolnienia z podatku dla tych organizacji różnią się w zależności od stanu, więc koniecznie sprawdź lokalne przepisy, aby upewnić się, czy się kwalifikujesz. Zwolnienie dla większości organizacji non-profit wymaga, aby zakup był związany z ich misją charytatywną.

Zapisz jako zwolnione z podatku

Jeśli uważasz, że Twoja organizacja jest zwolniona z podatku, musisz dostarczyć dowód w postaci odpowiedniej dokumentacji. Wymagana dokumentacja będzie się różnić w zależności od stanu, w którym się znajdujesz, dlatego przed przesłaniem prośby ważne jest, aby zapoznać się z przepisami stanowymi (często zamieszczanymi na stronie internetowej stanowego Departamentu Dochodów).

Aby złożyć wniosek o zwolnienie, zeskanuj i wyślij e-mailem całą odpowiednią dokumentację na adres salestax@klaviyo.com.

Uwzględnij w e-mailu poniższe informacje:

• Nazwa firmy
• Twój adres rozliczeniowy
• Kopia Twojej najnowszej faktury
• Ważny, dokładny i aktualny dokument potwierdzający zwolnienie z podatku od sprzedaży w miejscu prowadzenia działalności. Będzie to obejmować certyfikat zwolnienia z podatku od sprzedaży dla właściwej jurysdykcji:
  • Wykwalifikowany odsprzedawca:
    Klaviyo akceptuje stanowe zaświadczenia o odsprzedaży lub wielostanowe zaświadczenia o odsprzedaży — w zależności od przepisów obowiązujących w stanie, w którym prowadzisz działalność. Sprawdź witrynę internetową Departamentu Skarbu swojego stanu, aby poznać akceptowane potwierdzenie. Akceptowane formy wsparcia mogą obejmować:
    • Zaświadczenia o odsprzedaży wydane przez stan
    • Wielojurysdykcyjny jednolity certyfikat zwolnienia/odsprzedaży z podatku od sprzedaży i podatku od użycia, gdy jest to dozwolone przez przepisy stanowe
    • Uproszczone świadectwo zwolnienia z podatku od sprzedaży, gdy jest to dozwolone przez przepisy danego stanu
  • Organizacja non-profit lub agencja rządowa:
    Klaviyo akceptuje certyfikaty zwolnienia zgodnie z przepisami podatkowymi stanowymi i lokalnymi dla właściwej jurysdykcji. Sprawdź na stronie internetowej stanowego Departamentu Dochodów, czy Twoja jednostka jest zwolniona z podatku i jaka dokumentacja jest wymagana do potwierdzenia zwolnienia. Akceptowane formy wsparcia mogą obejmować:
    • Certyfikaty zwolnienia wydane przez organy państwowe
    • Pismo potwierdzające IRS i/lub formularz IRS 1023 lub 1024, zgodnie z przepisami stanowymi
    • Uproszczone świadectwo zwolnienia z podatku od sprzedaży, jeśli jest dozwolone przez przepisy stanowe
    • Wszelka inna dokumentacja wymagana do potwierdzenia statusu kwalifikującego zgodnie z wymaganiami stanowymi (umowa spółki i/lub statut, sprawozdania finansowe i/lub formularz 990 itp.)

Po wysłaniu e-maila z prośbą o zwolnienie podatkowe możesz oczekiwać odpowiedzi od Klaviyo w ciągu 3–5 dni roboczych z informacją, czy prośba została zatwierdzona czy odrzucona — w zależności od kompletności i dokładności przesłanych informacji.

Zwroty środków

Automatyczne rozliczanie

Klaviyo nalicza podatek od sprzedaży od każdej subskrypcji, uaktualnienia lub innego zakupu, chyba że wniosek o zwolnienie z podatku od sprzedaży zostanie złożony i zatwierdzony. Jeśli złożysz wniosek po naliczeniu podatku i potrzebujesz zwrotu, skontaktuj się z naszym zespołem ds. pomocy.

Przekażą aktualizacje dotyczące statusu Twojego wniosku o zwolnienie oraz przewidywanego harmonogramu zwrotu środków, a następnie zwrócą kwotę wcześniej naliczonego podatku od sprzedaży. Zwroty zwykle są przetwarzane w ciągu maksymalnie 7 dni roboczych.

Rozliczanie ręczne

Jeśli jesteś klientem rozliczanym ręcznie i naliczono Ci podatek od sprzedaży, postępuj zgodnie z powyższymi instrukcjami, aby poprosić o zwolnienie, ale skieruj informacje do salestax@klaviyo.com, a nie do naszego Zespołu pomocy technicznej.

W ciągu 3–5 dni roboczych Klaviyo poinformuje Cię, czy wniosek o zwolnienie został zatwierdzony lub odrzucony na podstawie przesłanych informacji. Następnie otrzymasz notę kredytową dotyczącą naliczonego podatku od sprzedaży, która zostanie zastosowana na Twoim koncie w następnym cyklu rozliczeniowym. Pamiętaj, że zwroty środków nie będą przetwarzane w przypadku aktywnych klientów rozliczanych ręcznie.

Dodatkowe źródła